2019年至2020年间

以福建籍男子吴某为首的犯罪团伙

从广东省深圳市华强北

购买大量品牌手机后

利用江西某科技公司出口至中国香港地区

完成出口并获取出口退税后

该团伙联合当地走私团伙

由走私团伙实施“飞线”走私

将这些手机重新运回内地

再由华强北代理商分销

该团伙利用“假出口，真内销”的模式

骗取出口退税

涉案金额达10.6亿元

骗税1.3亿余元

2023年7月

该团伙3名主犯因犯骗取出口退税罪

分别被法院判处有期徒刑

并处罚金20万元至800万元不等

5月21日

记者独家采访宜春市公安局

听取办案民警讲述该案背后的故事

假出口

2020年11月29日，宜春市公安局涉税犯罪侦查支队接到江西省公安厅转来的一条线索，该线索由国家税务总局、公安部等四部委下发。该线索显示，福建籍男子吴某等人涉嫌出口骗税，涉案金额高达10.6亿元，涉嫌骗税1.3亿余元。

“当日，国家相关部门指定江西宜春公安机关侦办这起案件。”宜春市公安局涉税犯罪侦查支队相关负责人介绍，因案情重大，该局立即对吴某等人涉嫌出口骗税立案侦查。

案件的侦查从一组数据开始。民警调取数据发现，2018年至2021年，吴某主导的江西某科技公司开具的某知名品牌手机发票价税合计10.6亿元。

“我们发现不对劲。”办案民警告诉记者，这一数据让他们感觉异常。随后，他们发现，该公司开具的发票和实际资金流向不一致。按理说，手机出口的货款应该来自出口地，但是该公司出口手机的货款来自深圳某交易市场商户。警方据此判断，该公司存在骗取出口退税的嫌疑。

民警持续追踪这些手机及货款流向发现，这些手机出口后没有在中国香港地区销售，而是又回到了深圳华强北商户手中。

真内销

“我们分析认为，该团伙以假出口的方式骗取出口退税。”办案民警介绍，他们以手机出口公司——江西某科技公司为切入口，通过调查该公司出口的手机信息、资金等，快速掌握了这起骗税案的基本情况。

“我们摸清了该案的钱庄账户、提供资金账户、外汇账户、骗税团伙账户、华强北手机代理商账户等。”办案民警介绍，通过收集固定相关证据，查清了该团伙利用某知名品牌手机骗税的整个流程，发现资金团伙、骗税团伙、走私团伙、销售团伙、钱庄团伙等5个团伙相互配合，共同操作出口退税，并链条式瓜分骗取的税款，形成非法攫取国家利益的共同体。

办案民警介绍：“吴某此前从事金融行业，认识了一些‘金主’，并让一个‘金主’团伙为他们提供一定的资金保障。”有了一定的资金后，吴某联合他人大量购买某知名品牌手机，并通过运作出口到中国香港地区。中国香港地区购买手机的商户实际上由吴某控制。钱庄团伙帮助吴某等人购买虚假外汇，将其伪装成货款转入国内的出口公司，再转到涉案的江西某科技公司，最终通过私人账户回流至国内的地下钱庄账户。

经查，2019年至2020年，该团伙以“假出口，真内销”的手法骗取出口退税1.3亿余元。

“飞线”走私

手机“成功出口”，骗取出口退税后，又如何回流至国内销售呢？宜春市公安局涉税犯罪侦查支队民警向记者揭开了其中的秘密。

原来，吴某等人从深圳华强北采购手机后运至中国香港地区，并定好在当地销售的价格，佯装在当地售卖这些手机，实则是等走私团伙前来揽货。接到“订单”的走私团伙实施“飞线”走私，将这些手机重新运回内地，再由深圳华强北代理商分销。这些低于市场价的走私手机被有组织地以不带发票的方式销往全国各地。

3人获刑

办案民警介绍，近年来，手机出口骗税犯罪高发、频发，这种新型犯罪手法隐蔽性极强，具有专业化、团伙化、链条化的特点。

目前，我国出口交易监管信息无法共享，货物交易由税务部门监管，货物出境由海关查验，资金往来由银行监控，结汇核销归外汇管理部门办理，贸易往来则是由商务部门主管，这些不法分子“钻空子”，分段式骗取出口退税。

据介绍，该案中，各团伙分工明确，分段式作案。如果仅从出口环节或退税环节来看，犯罪团伙货物购销以及报关退税资料均真实合法，但其采用的是“手机出口后走私回流且立即在国内销售”的手法，走私行为只是其犯罪手段，主要目的是骗取出口退税，这种“暗渡陈仓”式的骗税手法异常隐蔽。

办案民警介绍，囿于客观条件，对于一些非主要涉案人员只能以涉嫌走私办理，但是对主要犯罪嫌疑人警方一直穷追不舍。

2021年7月4日，办案民警兵分多路，远赴重庆、广东等地实施抓捕，成功将吴某、钟某、金某等3名主要犯罪嫌疑人抓获。

2023年7月，宜春市袁州区人民法院以骗取出口退税罪，判处吴某有期徒刑十二年，并处罚金800万元；以骗取出口退税罪，判处钟某有期徒刑五年，并处罚金50万元；以骗取出口退税罪，判处金某有期徒刑一年零六个月，缓刑两年，并处罚金20万元。

转自：新法治报

来源：江西日报